Erfolgsrechnung
Erläuterungen zur Erfolgsrechnung
0110 Legislative
3102.00 Botschaften, Stimmausweise, Inserate
Das Rechnungsjahr 2026 zeigt erstmals, wie sich die Digitalisierung der Botschaften und der Rechnungsstellung bezahlt macht. Der Aufwand reduziert sich um CHF 8’000.gegenüber dem Budget 2025 und um CHF 14’233.– im Vergleich zur Rechnung 2024.
0120 Exekutive
3130.00 Dienstleitungen Dritter
Einsparungen gegenüber der Rechnung 2024 bei den Leistungen Dritter in der Höhe von CHF 10’908.–
0210 Finanzen und Steuern
3010.00 Personalkosten
Die Integration der Finanzbuchhaltung führt zu höheren Personalkosten von plus CHF 37’000.–.
3130.04 Betreibungskosten
Die Betreibungskosten werden neu dort verbucht, wo sie effektiv anfallen.
3132.00 Honorare externe Berater und Gutachter, Fachexperten
Gleichzeitig sinken die Ausgaben für externe Beratung um CHF 35’900.–, was gegenüber dem Vorjahr zu einer Gesamteinsparung von CHF 70’209.– führt.
0220 Allgemeine Verwaltung
3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
Die Aufwände werden verursachungsgerecht den entsprechenden Bereichen zugewiesen, im Sinne der Kostenwahrheit.
3113.00 Anschaffung Hardware
Die Hardwareanschaffung konnte im Jahr 2025 abgeschlossen werden.
0290 Verwaltungsliegenschaften
3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude
Im Bereich Unterhalt Hochbauten, Gebäude wird aufgrund der im Jahr 2025 durchgeführten Arbeiten mit einem um CHF 20’000.– reduzierten Aufwand gerechnet.
1500 Feuerwehr
4200.00 Feuerwehrersatzabgaben
Die Feuerwehr ist neu in einer Spezialfinanzierung eingebunden. Die Ersatzabgaben wurden wie angekündigt angepasst und betragen neu zwischen CHF 100.– (Minimum) und CHF 500.– (Maximum). Wir rechnen mit Mehreinnahmen von CHF 60’000.–
4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK (Eigenkapitals)
Im ersten Betriebsjahr rechnen wir mit einer Entnahme aus der Spezialfinanzierung in der Höhe von CHF 7’800.–.
3144.00 Unterhalt Hochbauten / Schutzraumkontrolle
Für den fachgerechten Betrieb der Schutzräume sind Anpassungen und Wartungsarbeiten in der Höhe von CHF 50’000.– vorgesehen.
4631.00 Staatsbeiträge
Die Aufwände für Anpassungen und Wartungsarbeiten Schutzräume / Schutzraumkontrolle werden vollumfänglich über die Staatsbeiträge finanziert.
3 Kultur, Sport Freizeit
Im Bereich Kultur, Sport und Freizeit wird für das Budget 2026 ein reduzierter Nettoaufwand von CHF 27’100.– erwartet.
3161.00 Mieten, Benützungskosten Mehrzweckhalle Hauptwil-Gottshaus
Minderaufwand von CHF 14’800.–.
3636.00 Beiträge an Ortsvereine, kulturelle Institutionen
Der Betrag reduziert sich um CHF 18’200.–. Im Jahr 2025 wurde zusätzlich der FC Bischofszell mit einem Beitrag von CHF 20’000.– für den neuen Rasenfussballplatz unterstützt.
3635.02 Beiträge Langzeitpflege an private Institutionen
Zunahme der Beiträge um CHF 40’000.– aufgrund einer höheren Anzahl von Leistungsbezügerinnen und Leistungsbezügern.
3636.02 Beiträge an Langzeitpflege Spitex
Zunahme der Beiträge um CHF 21’000.– aufgrund einer höheren Anzahl von Leistungsbezügerinnen und Leistungsbezügern.
Die Nettogesamtaufwendungen steigen im Jahr 2026 deutlich von CHF 465’700.– auf CHF 631’600.– Dies entspricht einer Zunahme von CHF 165’900.– oder 35.6 %.
5120 Prämienverbilligungen und Krankenkassenausstände
3631.10 Prämienverbilligung an Kanton
Zunahme der Krankenkassen Prämienverbilligungen um CHF 30’000.–.
5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe
Im Vergleich zum Vorjahr erhöhen sich die Aufwendungen auf CHF 280’000.–, dies bedeutet eine Zunahme um CHF 143’000.–
3637.80 Unterstützung Kinder- und Erwachsenenschutzmassnahmen
Zusätzliche Kosten von CHF 280’000.–. Der Kanton beteiligt sich mit einem Beitrag von 50 %.
5730 Asylwesen
Gemäss aktueller Prognose reduziert sich der Nettoaufwand im Asylwesen um CHF 30’000.–.
4260.54 Rückvergütungen von Asylsuchenden (VA-7)
Es sind höhere Rückvergütungen zu erwarten.
4631.40 Staatsbeitrag für Asylsuchende +VA-7
Es sind höhere Staatsbeiträge zu erwarten.
5732 Asylwesen Schutzstatus S
Aufgrund der aktuellen Lage erwarten wir einen Nettoertrag von CHF 45’700.–. Weniger Schutzbedürftige bedeuten geringeren Aufwand und zugleich weniger Ertrag. Unter dem Strich ergibt sich dennoch ein finanziell positives Ergebnis.
6150 Gemeindestrassen
Insgesamt rechnen wir mit einem höheren Aufwand von CHF 26’200.–.
3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
Höhere Lohnkosten von CHF 4’500.–.
3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperte, etc.
Dank dem Abschluss zentraler Planungsphasen reduzieren sich die Honorarkosten um CHF 20’000.–. Einzelne Projekte sind noch in Bearbeitung.
3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege
Wir rechnen mit höheren Unterhaltskosten von CHF 8’000.– aufgrund gestiegener Preise für Baumaterialien und externe Dienstleistungen.
3141.50 Mieten für Maschinen, Plätze, Schuppen
Damit der Werkhof seine Dienstleistung in der Grünpflege effizient verbessern kann, wird ein Böschungsmulcher angemietet.
3300.10 Planmässige Abschreibung Strassen / Verkehrswege allg. Haushalt VV
Aufgrund einer internen Überprüfung der Investitionsabschreibungen fallen höhere Abschreibungen an als im Vorjahr budgetiert, konkret CHF 10’300.– über dem bisherigen Ansatz.
3300.60 Planmässige Abschreibung Mobilien VV allg. Haushalt
Erhöhte Abschreibungen von CHF 9’000.– aufgrund Ersatzanschaffungen Pickup und Hochdruck-Heissreiniger.
62 Öffentlicher Verkehr
6220 Regional- und Agglomerationsverkehr
Prognostizierte Mehrkosten von CHF 6’300.–. Seit dem Jahr 2020 sind diese Aufwendungen um insgesamt 18.20 % gestiegen.
7101 Wasserwerk [Gebühren SF]
Insgesamt rechnen wir mit einem Mehraufwand von CHF 9’900.–. Dieser ist auf folgende Bereiche zurückzuführen:
• 3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen
• 3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV spezialfinanzierte Gemeindebetriebe
• 3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten
• 4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK
Für die Finanzierung der vorgesehenen Unterhaltsarbeiten und Investitionen ist eine Entnahme von CHF 131’800.– aus der Spezialfinanzierung vorgesehen.
72 Abwasserbeseitigung
7201 Abwasserbeseitigung [Gebühren SF]
Abwasser: Gebührenanpassung und Sanierung der ARA Bischofszell
Die ARA Bischofszell ist in die Jahre gekommen und muss umfassend saniert werden. Das Ingenieurbüro Kuster + Hager AG hat dazu ein Sanierungskonzept in fünf Etappen erarbeitet, das zwischen 2025 und 2035 umgesetzt wird. Die Gesamtkosten belaufen sich aktuell auf CHF 14,2 Mio. exklusive der Tropfkörpersanierung (ca. CHF 1 Mio.).
Die laufende 1. Etappe wird über das ordentliche Budget finanziert und in der Erfolgsrechnung Spezialfinanzierung verbucht. Um die Finanzierung der Etappen 2 bis 4 sicherzustellen, fliessen ab 2028 gemäss §30 des Organisationsreglements Vorleistungen in den Erneuerungsfonds. Zusätzlich sind ab 2030 jährliche Vorfinanzierungen von CHF 1,25 Mio. für den nächsten Gesamtsanierungszyklus (ca. 2050) vorgesehen. Für die ARA und die Aussenwerke.
Gebührenanpassung ab 2026
Zur langfristigen Sicherstellung der Finanzierung und Qualität unserer Abwasserinfrastruktur werden die Gebühren angepasst:
| Gebührentyp | Bisher | Neu ab 2026 |
| Grundtaxe | CHF 0.30/m² | CHF 0.60/m² |
| Mengengebühr | CHF 2.00/m³ | CHF 2.50/m³ |
Diese Anpassung ermöglicht es, die laufenden Kosten sowie die notwendigen Investitionen und Erneuerungen nachhaltig zu tragen, im Interesse aller Einwohnerinnen und Einwohner.
73 Abfallwirtschaft
7301 Abfallwirtschaft [Gebühren SF]
3130.36 Altlastensanierung
Die Voruntersuchungen an den fünf Deponiestandorten sind abgeschlossen. Zum Zeitpunkt der Budgeterstellung liegt die Stellungnahme des Kantons noch nicht vor. Trotzdem ist vorgesehen, im kommenden Jahr bei vier der fünf Standorte vertiefte Detailuntersuchungen durchzuführen. Diese dienen dazu, die konkreten Sanierungsziele sowie die Dringlichkeit pro Standort zu klären. So können künftige Massnahmen gezielt und wirksam geplant werden.
Die Kosten für diese Untersuchungen wurden mit CHF 100’000.– für alle vier Standorte veranschlagt. Die Gemeinde finanziert sowohl die Untersuchungen als auch die zukünftigen Massnahmen. Nach Abschluss der Arbeiten beteiligen sich Bund und Kanton mit insgesamt 40 Prozent an den angefallenen Kosten.
Um die Finanzierung sicherzustellen und die Transparenz zu gewährleisten, hat der Gemeinderat entschieden, die Mittel über die Spezialfinanzierung Abfall bereitzustellen.
7301 Abfallwirtschaft [Gebühren SF]
3130.36 Altlastensanierung
Die Voruntersuchungen an den fünf Deponiestandorten sind abgeschlossen. Zum Zeitpunkt der Budgeterstellung liegt die Stellungnahme des Kantons noch nicht vor. Trotzdem ist vorgesehen, im kommenden Jahr bei vier der fünf Standorte vertiefte Detailuntersuchungen durchzuführen. Diese dienen dazu, die konkreten Sanierungsziele sowie die Dringlichkeit pro Standort zu klären. So können künftige Massnahmen gezielt und wirksam geplant werden.
Die Kosten für diese Untersuchungen wurden mit CHF 100’000.– für alle vier Standorte veranschlagt. Die Gemeinde finanziert sowohl die Untersuchungen als auch die zukünftigen Massnahmen. Nach Abschluss der Arbeiten beteiligen sich Bund und Kanton mit insgesamt 40 Prozent an den angefallenen Kosten.
Um die Finanzierung sicherzustellen und die Transparenz zu gewährleisten, hat der Gemeinderat entschieden, die Mittel über die Spezialfinanzierung Abfall bereitzustellen.
7710 Friedhof und Bestattung (allgemein)
Im Vergleich zum Vorjahr zeigen sich keine relevanten Veränderungen.
7900 Raumordnung (allgemein)
Im Vergleich zum Vorjahr zeigen sich keine relevanten Veränderungen.
871 Elektrizität
8711 Elektrizitätswerk – Elektrizitätsnetz [Gebühren SF]
3101.13 Swissgrid Systemdienstleistungen (SDL)
Die Systemdienstleistung SDL, welche durch die Swissgrid zur Stabilisierung des Netzbetriebs erhoben wird, sank von 0.55 Rp./kWh auf neu 0.27 Rp/kWh.
3101.17 Stromreserve des Bundes
Die «Stromreserve des Bundes» erhöht sich von 0.23 Rp/kWh auf neu 0.41 Rp/kWh im Tarifjahr 2026
3101.18 Zuschlag solidarisierte Kosten
Zusätzlich wurde die neue Gebühr «Zuschlag für solidarisierte Kosten über das Übertragungsnetz» eingeführt. Mit diesem Betrag werden Netzverstärkungen sowie die Stahl- und Aluminiumindustrie subventioniert. Der Zuschlag beträgt 0.05 Rp./kWh.
3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK
Mit Blick auf die kommenden Infrastrukturprojekte und Marktherausforderung wird eine Einlage von CHF 260’200.– budgetiert, um die finanzielle Handlungsfähigkeit der Gemeinde zu sichern.
4240.56 Netznutzung – Messtarif
Ab dem Tarifjahr 2026 muss gemäss dem Gesetzgeber die Kosten für das Messwesen separat ausgewiesen werden. Zu diesem Zweck wird ein Messtarif eingeführt. Dieser Messtarif wird zusätzlich zur Grundgebühr pro Zähler bzw. Messpunkt erhoben und beträgt CHF 4.50 bzw. CHF 15.00.
8712 Elektrizitätswerk – Stromhandel und Übriges (ohne Elektrizitätsnetz) [Gebühren SF] Die Beschaffungskosten für die Energie sind gesunken. Der Abbau von Deckungsdifferenzen (Unterdeckungen aus den Vorjahren) von CHF 43’700.– wirkt Tarifsteigernd. Der Energietarif wird um 1.40 Rp./kWh erhöht.
3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK
CHF15’600.–.
8721 Gasversorgung [Gebühren SF]
Im Vergleich zum Vorjahr zeigen sich keine relevanten Veränderungen.
3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK
Budgetiert ist eine Einlage von CHF 56’700.– in Anbetracht der Marktveränderungen.
9 Finanzen und Steuern
Total rechnen wir mit einem Mehrertrag von CHF 148’900.– sowie einem reduzierten Aufwand von CHF 19’200.–.
4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr
Plus CHF 30’000.–.
4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre
Plus CHF 15’000.–.
4033.00 Hundesteuern Erhöhung der Hundesteuer
Plus CHF 8’000.–.
4621.50 Finanzausgleichsbeiträge vom Kanton
Plus CHF 45’000.–.
4601.01 Liegenschaften Steuern
Plus CHF 10’000.–.
4601.02 Grundstückgewinnsteuern
Plus 25’000.–.
9610 Zinsen
Aufwandminderung um CHF 7700.–.
9631 Weiher & Weiherbadi Hauptwil
Für das kommende Jahr sind keine ausserordentlichen Ausgaben geplant.